以前年度库存现金和银行存款出现错误,现在怎么调整?

以前年度库存现金和银行存款出现错误,现在怎么调整?相关回答小编已在正文中为大家整理出来了,共为你找到3个回答,具体内容如下,供大家参考。

问答描述:

公司2018年原来有账,但账务余额不对,比如库存现金,银行存款这类都不对,银行存款为负数。

往来账务知道有应付和应收业务,但具体数额没有,只能根据后期发生处理。

现在只有根据2019年1月1日现金实际盘点数,银行月初对账余额,这资金类合计余额建账,那对应贷方起期初余额入“利润分配”科目可以吗?

最佳答案:

2019年根据业务确认:不是2019年的,或不是2019形成的,再损益调整,可以吗? 这样本年利润累计数就包含损益调整了。

按照您的描述,上述所谓“有账”,事实上从根上存在问题。您须明白,账务处理据实来做,可不是“倒挤”出来。上述库存现金账实不符、银行存款余额为负、往来科目没有金额等等,只能而且必须找出原因,或者说查明之前业务事实,据此进行账务调整。如果确实做不到,那只能相当于以前没有账了。

其它2个回答:

回答1:

根据你的描述是你不知道你现金和银行存款出现账实不服的原因,但是每一笔银行支出都是有记录的,银行这块你可以根据记录进行对账来做调整,现金这块根据现金日记账来核对清楚。一定要查明原因才能进行账务处理的。

回答2:

银行存款不管怎么样他的余额不可能为负数,建议仔细查询与银行存款相关的凭证,核对是不是应该是现金科目计入了银行存款的科目,找到原因关于需要调账的,做更正分录。如果是现金余额和手上的钱对不上,查找原因需要做盘盈盘亏的就按照要求入账即可。

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