企业所得税汇算清缴时需要填写的表

企业每年度终了都需要进行企业所得税汇算清缴,除核定征收率的企业以外,那么企业所得税汇算清缴需要填写哪些表呢?大家都知道企业所得税汇算清缴需要填写各类表格,接下来就由夜冰会计网校为来大家讲解关于汇算清缴的具体内容吧。

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企业所得税汇算清缴时需要填写的表

主表 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)

附表一(1)收入明细表

附表二(1)成本费用明细表

附表三 纳税调整项目明细表

附表四 企业所得税弥补亏损明细表

附表五 税收优惠明细表

附表六 境外所得税抵免计算明细表

附表七 以公允价值计量资产纳税调整表

附表八 广告费业务宣传费跨年度纳税调整表

附表九 资产折旧、摊销纳税调整明细表

附表十 资产减值准备项目调整明细表

附表十一 长期股权投资所得(损失)明细表

纳税人除提供上述所得税申报及其附表外,并应当附送以下相关资料:

(1)财务、会计年度决算报表及其说明材料。包括资产负债表、损益表、现金流量表等有关财务资料;

(2)与纳税有关的合同、协议书及凭证;

(3)外出经营活动税收管理证明和异地完税凭证;

(4)境内或者境外公证机构出具的有关证明文件;

(5)纳税人发生的应由税务机关审批或备案事项的相关资料;

(6)主管税务机关要求报送的其他有关证件、资料。

以上就是夜冰会计网校今天为大家整理的关于企业所得税汇算清缴需要填写的表。希望以上的内容能够对大家的工作有所帮助。

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