多计提人员工资员工已离职怎么冲抵?

问答描述:

有家直播公司,1~3月份多计提了人员工资大概30万,这些人员已经离职,但是因为老板和会计交接不及时,就还是在个税系统申报了已离职人员,现在已经去税务大厅更正过了,把离职人员都删除了,那那部分多计提的人员工资应该怎么办讷?1~3月份的账也已经结了,季度报表也已经提交电子税务局了,那部分工资想用给主播刷礼物的发票冲掉,具体应该怎么操作呢?当时计提的分录是借主营业务成本 管理费用 贷应付职工薪酬,借应付职工薪酬 贷其他应付款法人,主营业务业务成本和管理费用都多计提了,现在可以提供发票冲成本,所以具体该怎么操作才能把以前的账平掉呢

多计提人员工资员工已离职怎么冲抵?

全部答案

会计老师优质回答:

那部分工资可以用给主播刷礼物的发票冲掉,离职人员工资多计提的可以这个月红冲多计提的工资哈!

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