如何处理企业超出库存现金限额部分的现金?

国家对于在企业内部存放的库存现金的数量是有要求的,不能存放大量现金,一方面是因为不便于监管,二来在企业存放大量的现金也是不安全的。因此出纳人员就要控制企业现金的数额,现金不够了及时取,现金太多了也要及时送存银行。那么如何办理存现业务呢?存现业务的流程是怎样的呢?请继续往下阅读吧。

国家对于在企业内部存放的库存现金的数量是有要求的,不能存放大量现金,一方面是因为不便于监管,二来在企业存放大量的现金也是不安全的。因此出纳人员就要控制企业现金的数额,现金不够了及时取,现金太多了也要及时送存银行。那么如何办理存现业务呢?存现业务的流程是怎样的呢?请继续往下阅读吧。

我国对于库存现金的监管是十分严格的,要求各个企业的现金收入,应该当天送存银行。如果有特殊情况,比如说现金收入较少或者距离银行很远等情况,可以与银行协商,具体情况具体分析,来确定一个送存现金的频率。那么针对现金业务较多的企业,可以在一天之内分次缴存银行。

那么如何办理存现业务呢?首先出纳人员应该先把现金整理好,确定存现的金额,然后填写银行存款凭证。银行存款凭证是办理存现业务必要的手续。不同银行单据的名称不同,有现金缴款单、现金存款凭证、现金解款单等,但功能都是一样的,要填写的信息也都大同小异。

在现金存款凭证上,我们要写上存现当天的日期、单位名称、银行账号、金额等内容,方便银行把现金存入我们企业的账户。金额部分的填写要求与其他单据一样,要求使用中文大写与数字小写分别写明金额,两个金额必须一致,不然银行不予受理。

单据填写完毕后,就可以交给银行柜员进行处理。对于现金存款凭证,可以在银行当场填写,存现业务较多的企业可以提前去银行多拿几份单据,在企业填写好之后带到银行,就可以直接办理。银行工作人员在办理好存现业务之后,会把现金存款凭证的回单联退回给出纳,此时回单上已经加盖了银行的印章,出纳把回单带回企业,登记日记账以后,就可以交给会计人员编制记账凭证了。

以上就是企业在存现的时候,一个完整的流程,是不是觉得很简单呢,但对于初次解除出纳工作的人来讲,或许还是有些陌生。不过也不要怕,可以去银行现场看一下现金存款凭证是什么样子的,多办理几次业务之后就会发现,也不是那么难。

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