银行余额调节表的作用这么强大,你还敢懈怠吗

企业记账金额和笔数要和银行一致,这也是为了减轻对账的难度

财务工作岗位的小伙伴们,每个月必做的一项工作肯定少补了银行余额调节表,如果是业务量大的话难免会叫苦连天,但其实做好银行余额调节表这项工作,可以为很多其他工作省不少事呢,不信一起来看看银行余额调节表的作用。

因为系统的原因,企业和银行入账时间可能会不同,就会出现企业的“银行存款日记账“和银行作为记账依据的“银行对账单“数额暂时不符的情况,所以企业才需要编制“银行存款余额调节表”来对账,主要目的是在于核对企业帐目与银行帐目的差异,也用于检查企业与银行帐目的差错,进一步核实企业与银行的银行存款记录差异究竟原因是不是由于“未大账项”造成的,如果是的话,则需要进行相应调整,企业实际的存款金额才是准确的。

银行存款余额调节表只是银行存款清查的一种形式,它只是起到对账作用,不能作为调节账面余额的原始凭证,不能作为登记帐簿的依据,所有未达账项只能在收到银行转来的结算凭证时才能登记入帐。做好银行余额调节表这项工作,可以规范企业日常的账户管理,不论如何,企业记账金额和笔数要和银行一致,这也是为了减轻对账的难度。至于对账,我们可以借助excel的强大功能,简化降低对账的工作量,一般来说,如果数据规范,每日做到银行余额与日记账余额一致是不难的,还可以做到银行账户日日清,随时掌控资金状态。

发表评论

登录后才能评论

联系我们

在线咨询:点击这里给我发消息