差旅费如何报销?

小编之前看到有人问,住宿费发票是不是计入“差旅费”项目?这个还真不一定,主要还是要看业务的实际发生情况。差旅费的定义是指员工在出差期间,由于办理各种公务所产生的住宿费、交通费、公杂费等之类的各项费用。像前文那种情况,单单只看一个发票就给出答案,是不行的!

小编之前看到有人问,住宿费发票是不是计入“差旅费”项目?这个还真不一定,主要还是要看业务的实际发生情况。

差旅费的定义是指员工在出差期间,由于办理各种公务所产生的住宿费、交通费、公杂费等之类的各项费用。像前文那种情况,单单只看一个发票就给出答案,是不行的!

具体来说说差旅费吧!

差旅费的报销范围

1、报销差旅费需要核算的内容:是用于出差旅途中的各项费用支出,像购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费等其他方面的支出。

2、一般情况下,出差伙食费和外地餐费是不能一起报销的,单位只补助其一。

3、报销差旅费还需要提供各种证明材料,如出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。

差旅费的报销原则

1、差旅费不能超预算,必须预算总额内,否则不得开支。

2、员工出差前必须先向公司提出申请,填制出差申请单,经过直属上级批准后才能进行。若是没有得到事先批准,一律不予报销。

3、如果员工在出差途中,因为工作的需要,临时增加出差行程,需要通过出差签批人确认。而其增加的这一次行程将作为另一次的出差时间,与原出差时间不连续计算;

4、出差标准:员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准要符合公司的差旅费报销管理制度。

差旅费的注意事项

1、员工在报销的时候需要按照财务部门的规定填制报销单据,还要附原始票据;

2、如果出差途中乘坐飞机,出现订票费、改签费、退票费等情况不予报销。

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。

4、须填写真实合法的凭证。项目填写不完整或字迹模糊不清的、对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的,统统不予报销;

5、如果原始票据丢失、毁损,员工需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额,经直属上级与所在部门第一负责人签批后,报学院、学校分管领导签批报销。

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